Оптимизация выплат социального обеспечения

Социальное обеспечение является важнейшим компонентом пенсионного дохода для большинства американцев. Однако многие не осознают, что выбор времени и способа получения этих выплат может значительно повлиять на общую сумму, которую они получат в течение жизни. В этой статье мы рассмотрим стратегии оптимизации выплат социального обеспечения для максимизации ваших пенсионных доходов.

Основы социального обеспечения

Прежде чем погрузиться в стратегии оптимизации, важно понять основные принципы работы системы социального обеспечения в США:

• Право на получение: Чтобы иметь право на получение выплат социального обеспечения на основе вашего собственного трудового стажа, вам обычно нужно заработать 40 кредитов (примерно 10 лет работы).
• Возраст выхода на пенсию: Вы можете начать получать выплаты социального обеспечения уже в 62 года, но полный пенсионный возраст (FRA) варьируется от 66 до 67 лет, в зависимости от года вашего рождения.
• Размер выплат: Ваши выплаты основаны на ваших 35 самых высокооплачиваемых годах работы, с корректировкой на инфляцию.
• Корректировки за раннее или позднее обращение: Если вы начинаете получать выплаты до вашего полного пенсионного возраста, ваши выплаты будут навсегда уменьшены. Если вы откладываете получение выплат после полного пенсионного возраста, ваши выплаты увеличиваются на 8% за каждый год отсрочки до 70 лет.

Ключевой вопрос: когда начинать получать выплаты?

Одно из самых важных решений, которое вы должны принять, это когда начать получать выплаты социального обеспечения. У вас есть три основных варианта:

Стратегии оптимизации выплат социального обеспечения

1. Стратегия отсрочки для максимизации пожизненных выплат

Если вы можете позволить себе отложить получение выплат социального обеспечения до 70 лет, это может значительно увеличить размер ваших ежемесячных выплат. Для человека, родившегося в 1960 году или позже, с полным пенсионным возрастом 67 лет, отсрочка до 70 лет увеличит ежемесячные выплаты примерно на 24%.

2. Стратегия "заработай и отложи"

Если вы планируете продолжать работать после достижения 62 лет, может быть разумно отложить получение выплат социального обеспечения. Вот почему:

• Если вы получаете выплаты до достижения полного пенсионного возраста и продолжаете работать, ваши выплаты могут быть временно уменьшены, если ваш доход превышает определенный лимит ($21,240 в 2023 году).
• Продолжая работать, вы можете заменить годы с низким доходом в ваших 35 высокооплачиваемых годах годами с более высоким доходом, что увеличит ваши будущие выплаты.
• Вы можете использовать свой трудовой доход для финансирования пенсии и отложить получение выплат социального обеспечения, чтобы они увеличились.

3. Стратегии для супружеских пар

Супружеские пары имеют дополнительные возможности для оптимизации своих совместных выплат социального обеспечения:

Стратегия "подать и приостановить" (ограничена с 2016 года)

Хотя эта стратегия была ограничена изменениями в законодательстве в 2016 году, некоторые люди, родившиеся до 2 мая 1950 года, все еще могут иметь возможность использовать ее. Она позволяла одному супругу подать заявление на получение выплат, а затем приостановить их, позволяя другому супругу получать супружеские выплаты, в то время как выплаты первого супруга продолжали расти.

Стратегия "высший/низший"

В парах, где один супруг заработал значительно больше другого, может быть выгодно, чтобы супруг с более низкими заработками начал получать свои выплаты раньше (например, в 62 года), в то время как супруг с более высокими заработками откладывает получение выплат до 70 лет.

Это дает паре некоторый доход от социального обеспечения раньше, в то же время максимизируя выплаты супруга с более высокими заработками, которые также станут выплатами по потере кормильца для пережившего супруга.

Выплаты по потере кормильца

Если ваш супруг или супруга умирает, вы можете иметь право на выплаты по потере кормильца. Эти выплаты могут начаться уже в 60 лет (или 50 лет, если вы нетрудоспособны) и могут составлять до 100% того, что умерший супруг получал или имел право получать.

Стратегия может включать получение выплат по потере кормильца раньше, а затем переключение на ваши собственные выплаты позже, когда они достигнут максимальной суммы (или наоборот).

4. Учет налоговых последствий

До 85% ваших выплат социального обеспечения могут облагаться федеральным подоходным налогом, в зависимости от вашего "комбинированного дохода" (скорректированный валовый доход + не облагаемые налогом проценты + половина ваших выплат социального обеспечения):

• Для индивидуальных налогоплательщиков с комбинированным доходом от $25,000 до $34,000, до 50% выплат социального обеспечения могут облагаться налогом.
• Для индивидуальных налогоплательщиков с комбинированным доходом выше $34,000, до 85% выплат могут облагаться налогом.
• Для супружеских пар, подающих совместную декларацию, с комбинированным доходом от $32,000 до $44,000, до 50% выплат могут облагаться налогом.
• Для супружеских пар с комбинированным доходом выше $44,000, до 85% выплат могут облагаться налогом.

Стратегическое планирование других источников дохода и снятий с пенсионных счетов может помочь минимизировать налогообложение ваших выплат социального обеспечения.

5. Ежегодный обзор и корректировка

Система социального обеспечения сложна и постоянно меняется. Важно ежегодно пересматривать ваши прогнозируемые выплаты и стратегии, особенно в случае значительных жизненных изменений, таких как:

• Изменения в вашем здоровье или ожидаемой продолжительности жизни
• Изменения в вашем семейном положении
• Значительные изменения в ваших доходах или других пенсионных активах
• Законодательные изменения в системе социального обеспечения

Заключение: Персонализированный подход к оптимизации

Не существует универсальной стратегии оптимизации выплат социального обеспечения, которая подходила бы всем. Лучшая стратегия для вас будет зависеть от нескольких факторов:

• Ваш текущий возраст и здоровье
• Ваша семейная история долголетия
• Ваше семейное положение и трудовая история вашего супруга
• Ваши другие источники дохода и пенсионные сбережения
• Ваши текущие финансовые потребности
• Ваши планы на продолжение работы

Работа с финансовым консультантом, специализирующимся на пенсионном планировании, может помочь вам разработать персонализированную стратегию, которая максимизирует ваши выплаты социального обеспечения и общий пенсионный доход.

Помните, что правильное решение о времени начала получения выплат социального обеспечения может потенциально увеличить ваш пожизненный доход на десятки и даже сотни тысяч долларов. Это решение заслуживает тщательного анализа и планирования.